Geração SPED Contribuições (6073)

Versão: 10.005.001

Para gerar o arquivo do SPED Contribuições, deve-se acessar:

Módulo Fiscal > Arquivo Digital > Federal > SPED – EFD PIS/COFINS (rotina 6073).

A tela irá dispor dos seguintes campos:

• Data Inicial e Data Final: Deve-se informar o período para a geração do arquivo. As datas devem pertencer ao mesmo mês.
• Versão do layout: Deve-se escolher a versão mais recente.
• Tipo de escrituração: Deve-se escolher qual o tipo do arquivo a ser gerado, se “0 – Original” ou “1 – Retificadora”. Caso opte pela opção retificadora deve-se informar o número do recibo a ser retificado.
• Tipo de atividade preponderante: Deve-se escolher a atividade de acordo com o ramo da empresa.
• Natureza da pessoa jurídica: Deve-se escolher a natureza da empresa.
• Incidência tributária no período: Deve ser informada se a incidência de PIS/COFINS nas operações foi com base no regime não cumulativo, cumulativo ou em ambos.
• Tipo de contribuição apurada no período: Deve-se informar a opção 1. Ou em caso da empresa utilizar uma alíquota diferenciada para PIS/COFINS deve-se escolher a opção 2.
• Buscar IPI: Deve-se escolher as seguintes opções:
  • Valor de crédito de IPI nos livros: Caso a empresa seja uma indústria e tenha apuração de IPI, não será levado o crédito de IPI em campo próprio no arquivo SPED.
  • Valor nominal de IPI nos livros: Mesmo a empresa não sendo indústria, será levado em campo próprio do SPED o valor do IPI destacado nas notas fiscais de entrada.

• Método de Apropriação de Créditos: Refere-se a qual método é utilizado pela empresa para fins de determinação do crédito referente a aquisições, custos e despesas vinculados a mais de um tipo de receita.

Para realizar a configuração do método, acesse:

Módulo Configurações >Fiscal > Parâmetros empresa (rotina 6029).

No campo Método de apropriação de créditos PIS/COFINS deve-se escolher as seguintes opções:

– Método de apropriação direta: É aquele que só se toma o crédito quando – ocorrer o faturamento.

– Método de rateio proporcional: Ao gerar a apuração de PIS/COFINS (Rotina 1742) com essa opção, o sistema irá habilitar a aba “Tabela de receita bruta mensal (Rateio Proporcional)” calculando os campos de receita bruta não-cumulativa e cumulativa. Será calculado também os valores de créditos da apuração (bloco M105/M505) conforme percentuais de soma de valores da receita bruta. O cálculo realizado pelo ERP é exatamente o mesmo da funcionalidade “Gerar Apuração das Contribuições” do validador do Sped Contribuições.

Abaixo dos campos da rotina 6073, deverá ser marcado os blocos correspondentes às informações que precisa prestar.

Para gerar o arquivo, deverá clicar no botão “Gerar”.

Após a geração pelo ERP, o arquivo deverá ser importado no validador.

Veja também:

Nota fiscal com retenção

Estorno de NF-e

Nota fiscal complementar

Emissão de NF complementar de valor

Emissão de NF de Transferência de Crédito de ICMS

Emissão de NF de Transferência de Crédito para Terceiros

Emissão de Contranota

Emissão de NF de ajuste

Emissão de Nota de importação

Ajuste da Tributação nas notas fiscais e devolução

Tipos de Contribuintes

Tabelas de tributação de ICMS/ PIS e COFINS

Tributação no cadastro de produtos

Tributação no cadastro de Serviços

Tributação na operação

Importação das notas para os livros fiscais

Crédito de ICMS e PIS/COFINS no CT-e

Livros Fiscais

Apuração ICMS

Apuração ICMS ST

Apuração PIS/COFINS

Conferência do PIS/COFINS

Fechamento SPED Fiscal

Geração SPED Contribuições

Bloqueio período Fiscal